Van parkeren van middelen naar bewust kasbeheer
Schatkistbankieren houdt in dat publieke middelen worden aangehouden op een rekening courant bij het Ministerie van Financiën. Deze middelen maken daarmee onderdeel uit van de rijkskas. Voor onderwijsinstellingen blijft deelname vrijwillig, waarbij privaat vermogen tot maximaal 10% van het totaal mag worden ondergebracht in de schatkist.
In de praktijk zien we dat schatkistbankieren steeds minder wordt gebruikt als “parkeerplek” voor overtollige liquiditeiten. Besturen benutten de mogelijkheid vaker als onderdeel van een bewuste afweging rondom liquiditeitsbeheer, investeringsplanning en risicobeheersing.
Een andere rentecontext dan enkele jaren geleden
Een belangrijk verschil met eerdere jaren is de huidige renteomgeving. Waar schatkistbankieren in het verleden vooral aantrekkelijk was om negatieve rente bij commerciële banken te vermijden, ontvangen deelnemers inmiddels een positieve en marktconforme rente op hun tegoeden.
De rente op de rekening courant is gekoppeld aan de daggeldrente en wordt dagelijks vastgesteld. Voor middelen die voor langere tijd beschikbaar zijn, kunnen deposito’s worden afgesloten tegen rentes die aansluiten bij de financieringskosten van de Nederlandse staat. Hierdoor is schatkistbankieren niet alleen veilig, maar ook financieel concurrerend. Over de mogelijkheden van deposito’s en het vormgeven van het treasurybeleid hopen we u in een volgend artikel verder te informeren.
Veiligheid en eenvoud blijven belangrijke argumenten
Naast rendement blijft veiligheid een belangrijke factor. Door middelen bij de schatkist aan te houden, vervalt de afhankelijkheid van het depositogarantiestelsel en het kredietrisico van commerciële banken. Voor veel besturen geeft dit rust, zeker bij grotere vermogensposities.
Daarnaast zien we dat instellingen hun bancaire structuur vereenvoudigen. Minder rekeningen bij verschillende banken betekent lagere kosten en minder administratieve lasten. Dit sluit goed aan bij de wens om treasuryprocessen overzichtelijk en beheersbaar te houden.
Verbeterde dienstverlening en digitalisering
De afgelopen periode heeft het Ministerie van Financiën geïnvesteerd in de verdere digitalisering van schatkistbankieren. Via het portaal Mijn Schatkist krijgen deelnemers beter inzicht in saldi, mutaties en rapportages. Deze ontwikkeling draagt bij aan transparantie en maakt het beheer toegankelijker voor financiële afdelingen.
Vooruitblik
Schatkistbankieren ontwikkelt zich verder van een defensieve maatregel naar een volwaardig onderdeel van professioneel treasurybeleid. Met een veranderende renteomgeving, verdere digitalisering en beleidsmatige aandacht blijft het een relevant instrument voor onderwijsinstellingen die hun financiële positie zorgvuldig willen beheren.
